第二次世界大战期间，河北挂甲台村农民马大三（姜文饰）在日军统治下平静度日。一晚，游击队绑架日军士兵花屋小三郎（香川照之饰）和翻译董汉臣，将二人装麻袋放马大三家，让他好好看管，约定大年三十来带人。马大三和村民提心吊胆地看守，花屋小三郎和董汉臣多次发出求救信号，均被村民化解。半年过去，村民怕事情败露，又不敢放走花屋等人。 最终马大三被董汉臣说服，把花屋和董送到日军宪兵队驻地换粮食。日军宪兵军官酒冢猪吉是花屋同乡，表面对马大三等人客气，背后却指责花屋让皇军蒙羞并殴打了他。宪兵队到马大三的村子与村民联欢送粮，酒兴正浓时却突然露出杀机。